安化縣2022年度財政決算公開

作者：發(fā)布時間：2023-09-05 15:17 信息來源：縣財政局瀏覽數(shù)：

關(guān)于安化縣2022年財政決算（草案）的報告

一、2022年財政決算情況

2022年，財政部門在縣委、縣政府的高度重視和正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大常委會的大力支持和監(jiān)督下，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)和新發(fā)展理念，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，繼續(xù)實施積極的財政政策，大力推進(jìn)減稅降費，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，財政運行持續(xù)平穩(wěn)。

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

1.一般公共預(yù)算收入情況

2022年，一般公共預(yù)算收入完成163239萬元，同比減收1791萬元，下降1.09%。其中：地方收入105792萬元，為年初預(yù)算的100.63%，同比增長10.56％；上劃省級收入8801萬元，同比下降36.84％；上劃中央收入48646萬元，同比下降12.2%。

地方稅收收入完成76349萬元，為年初預(yù)算76221萬元的100.17%，同比增加7445萬元，增長10.8%，占地方一般公共預(yù)算收入的比重為72.17%，收入質(zhì)量全市排名第五位；非稅收入29443萬元，為年初預(yù)算28912萬元的101.84%，同比增加2657萬元，增長9.92%。

2.一般公共預(yù)算支出情況

2022年完成一般公共預(yù)算支出713141萬元，為年初預(yù)算651453萬元的109.47%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)720910萬元的98.92%，同比增加56640萬元，增長8.63%。其中：一般公共服務(wù)支出81409萬元，增長21.02%；國防支出415萬元，增長33.87%；公共安全支出28008萬元，增長85.53%；教育支出120334萬元，增長7.52%；科學(xué)技術(shù)支出16605萬元，增長146.07%；文化旅游體育與傳媒支出9999萬元，增長35.95%；社會保障與就業(yè)支出117209萬元，增長9.3%；衛(wèi)生健康支出90675萬元，下降7.52%；節(jié)能環(huán)保支出19622萬元，增長79.67%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出14981萬元，下降23.68%；農(nóng)林水支出119543萬元，增長3.16%；交通運輸支出41938萬元，下降9.6%；資源勘探信息支出1050萬元，下降33.75%；商業(yè)服務(wù)業(yè)支出1683萬元，增長0.3%；金融支出60萬元，同比凈增長；自然資源海洋氣象支出6033萬元，增長62.83%；住房保障支出21919萬元，下降2.35%；糧油物資儲備支出1399萬元，下降42.07%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5054萬元，增長19.88%；其他支出2554萬元，增長67.48%；債務(wù)付息支出12651萬元，增長4.33%。

3.一般公共預(yù)算收支平衡情況

全縣全年收入總計821440萬元。其中：全縣地方一般公共預(yù)算收入105792萬元，上級補助收入560671萬元，調(diào)入政府性基金13065萬元，調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入811萬元，調(diào)入其他資金9677萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入48148萬元,地方政府一般債務(wù)收入82119萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1157萬元。全年支出總計821440萬元。其中：全縣一般預(yù)算支出713141萬元，上解支出12840萬元，債務(wù)還本支出46887萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金659萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出47913萬元。收支相抵，一般公共預(yù)算收支實現(xiàn)平衡。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1.政府性基金收入情況

2022年完成政府性基金預(yù)算本級收入57974萬元，為預(yù)算數(shù)61700萬元的93.96%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)58836萬元的98.53%，比上年減少42311萬元，同比下降42.19%。減收的主要原因是：國有土地使用權(quán)出讓收入完成33271萬元，同比減收41050萬元，下降55.23%。

2.政府性基金支出情況

2022年完成政府性基金支出163615萬元（包含專項債支出103600萬元），為預(yù)算數(shù)55910萬元的292.64%，為調(diào)整預(yù)算數(shù)53046萬元的308.44%，比上年增加29370萬元，同比增長21.88%。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出30031萬元，同比下降60.11%;其他政府性基金支出116420萬元，同比增長181.56%。

3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況

全年政府性基金預(yù)算收入總計186241萬元，其中：政府性基金預(yù)算本級收入57974萬元，上級補助收入15075萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入103600萬元，上年結(jié)余9592萬元。全年政府性基金支出總計186241萬元，其中：政府性基金預(yù)算支出163615萬元，調(diào)出資金13065萬元，上解上級支出88萬元，年終結(jié)余9473萬元。收支相抵，政府性基金預(yù)算實現(xiàn)了收支平衡。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況

全年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計890萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算本級收入811萬元，上級補助收入31萬元，上年結(jié)余48萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計890萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出48萬元，調(diào)出資金811萬元，年終結(jié)余31萬元。收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算實現(xiàn)了收支平衡。

（四）社會保險基金收支情況

1.社會保險基金收入情況

全年完成社會保險基金收入97474萬元，其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金34946萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金61337萬元；失業(yè)保險基金1191萬元。

2.社保基金支出情況

全年完成社保基金支出90485萬元，其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金26827萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金62371萬元；失業(yè)保險基金1287萬元。

年末滾存結(jié)余93640萬元，其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金83003萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金3682萬元；失業(yè)保險基金6955萬元。

（五）地方政府性債務(wù)情況

2022年，我縣政府性債務(wù)總額1757648萬元，增長17.97%。其中：政府債務(wù)797515萬元，增長21.24%；政府隱性債務(wù)473444萬元，下降10.93%；其他關(guān)注類債務(wù)110003萬元；經(jīng)營性債務(wù)376686萬元。綜合債務(wù)率為178.05%，為風(fēng)險提示地區(qū)。

全年化解政府性債務(wù)286084萬元，其中:償還本息233401萬元；申請發(fā)行再融資債券還本46883萬元；緩釋到期債務(wù)5800萬元。

（六）債券資金安排使用情況

2022年共收到一般債券資金34299萬元（不含外貸），其中：縣教育局益陽師范學(xué)校建設(shè)項目1000萬元；縣教育局安化一中科技樓項目200萬元；教育系統(tǒng)建設(shè)項目4000萬元；縣城南區(qū)黑茶特色小鎮(zhèn)建設(shè)項目2000萬元；縣城南區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)1300萬元；縣自然資源局鳳凰新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目500萬元；縣交通局龍江公路500萬元；交通建設(shè)項目9500萬元；縣城管局垃圾填埋場滲濾液應(yīng)急處理項目3501萬元；縣住建局城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾轉(zhuǎn)運項目1978萬元；縣衛(wèi)健局衛(wèi)生院建設(shè)2000萬元；水利局小水庫除險加固2544萬元；縣應(yīng)急局海川達(dá)煤礦環(huán)境整治資金800萬元；縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局2021年村級垃圾清運項目1520萬元；清塘鋪鎮(zhèn)煤礦污染治理項目700萬元；梅城鎮(zhèn)伊水大橋和梅山大道建設(shè)項目1000萬元；仙溪鎮(zhèn)海螺水泥周邊環(huán)境整治項目800萬元；滔溪鎮(zhèn)楊家溪山塘擴(kuò)建工程456萬元。專項債券103600萬元，其中：縣衛(wèi)健局安化縣中醫(yī)醫(yī)院醫(yī)療康復(fù)建設(shè)項目一期20000萬元；縣衛(wèi)健局雪峰山片區(qū)塵肺病醫(yī)院6000萬元；縣住房保障中心安化縣2022年保障性租賃住房項目5200萬元；縣水利局安化縣仙豐水庫新建工程6000萬元；縣人社局安化縣職業(yè)技能培訓(xùn)基地建設(shè)項目8000萬元；縣科工局梅山科創(chuàng)基地及配套設(shè)施建設(shè)項目7000萬元；經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)項目23800萬元；經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)黑茶產(chǎn)業(yè)園槎溪片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目12900萬元；縣文旅廣體局全域旅游及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目14700萬元。

（七）其他需要報告的事項

1.“三公”經(jīng)費執(zhí)行情況

2022年，縣級一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費決算數(shù)為2548.79萬元，較上年同期的2724.11萬元減少了175.32萬元，下降6.44%；比年初預(yù)算2866.46萬元減少317.67萬元。縣級“三公”經(jīng)費減少主要是我縣嚴(yán)格落實中央?yún)栃泄?jié)約的各項規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行一般性行政支出經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)，縣直部門帶頭“過緊日子”，嚴(yán)控“三公”開支。

①公務(wù)接待費1427.67萬元，較上年同期的1554.39萬元減少了126.72萬元，下降8.88%。

②因公出國（境）費0萬元。

③公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費1121.12萬元。其中：公務(wù)用車購置費175.13萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費945.99萬元。

2.本級預(yù)算調(diào)整及執(zhí)行情況

2022年一般公共預(yù)算第一次預(yù)算調(diào)整49460.07萬元，主要用于：疫情防控支出600萬元，“三保”支出30415.11萬元，非稅成本結(jié)算支出11377.70萬元，環(huán)保污染治理及歷史遺留問題處理支出785.5萬元，支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展和助企紓困支出2354.2萬元，項目建設(shè)支出1442.97萬元，重點工作安排和其它支出2484.59萬元。

2022年第二次預(yù)算調(diào)整19997萬元，主要用于：疫情防控支出600萬元，“三保”支出7448.07萬元，非稅成本結(jié)算支出4382.18萬元，環(huán)保污染治理及歷史遺留問題處理支出1449萬元，重點工作安排和其它支出6117.75萬元。

截至2022年12月末，追加的一般公共預(yù)算指標(biāo)已使用63948萬元，占追加總指標(biāo)的92.07%。

3.本級預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模和使用情況

2022年本級預(yù)算周轉(zhuǎn)金規(guī)模115萬元，未使用。

4.本級預(yù)備費使用情況

2022年本級預(yù)備費年初預(yù)算5000萬元，支出4904.8萬元，其中：疫情防控支出2261萬元，占比46%；應(yīng)急處置及信訪化解1655.8萬元，占比34%；環(huán)境污染治理支出598萬元，占比12%；基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出40萬元，占比1%；其他支出350萬元，占比7%。年末結(jié)余95.2萬元，資金撥付按規(guī)定進(jìn)行了審批。

5.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)模和使用情況

2022年年初預(yù)算地方財政收入105133萬元，實際完成105792萬元，超收659萬元。2022年動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1157萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金659萬元。

6.縣級重大投資情況

2022年，爭取中央預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)專項補助80317.46萬元，爭取省級預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)專項補助6845.63萬元，縣級預(yù)算安排24293.45萬元（含一般債券資金18979萬元），共111456.54萬元，主要用于重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、保障性安居工程、農(nóng)田水利、社會事業(yè)和社會治理、節(jié)能環(huán)保與生態(tài)建設(shè)等方面。

7.鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制執(zhí)行情況

2022年鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門決算支出為68841萬元，：其中一般公共預(yù)算支出63657萬元，政府性基金預(yù)算支出5184萬元。其中包含各鄉(xiāng)鎮(zhèn)2022年年初預(yù)算數(shù)、2021年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政稅收體制結(jié)算、縣級追加、非稅收入返還、上級專項轉(zhuǎn)移支付等。相比較2021年鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門決算支出，總支出增加3682萬元，其中一般公共預(yù)算支出增加18027萬元，政府性基金預(yù)算支出減少14345萬元。

一般公共預(yù)算增加的主要原因：一是2022年縣本級加大對鄉(xiāng)鎮(zhèn)人員經(jīng)費的保障，增加支出6785萬元。二是2021年開始執(zhí)行第八輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)差別性公用經(jīng)費保障每年增加支出303萬元；三是稅收體制結(jié)算相比較上一輪，提高稅收獎補標(biāo)準(zhǔn)增加支出523萬元（2021年的稅收體制結(jié)算在2022年進(jìn)行結(jié)算）；四是2022年上級專項轉(zhuǎn)移支付比2021年增加支出6876萬元。

政府性基金預(yù)算支出減少的主要原因：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出用于縣城南區(qū)辰溪河以西基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)減少10579萬，南區(qū)黑茶小鎮(zhèn)A片區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)減少1663萬元。

8.預(yù)算績效管理情況

2022年，縣財政局組織全縣93家預(yù)算部門開展了績效自評，在自評的基礎(chǔ)上，抽取了10個縣直預(yù)算部門單位，對其2021年部門整體預(yù)算支出績效自評情況進(jìn)行了審核。通過審查基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、自評表、自評報告，走訪預(yù)算單位等方法獲取自評信息，形成抽查審核報告。聘請了湖南源成會計師事務(wù)所對2021年度2個部門整體支出和4個項目支出開展重點績效評價，聘請了益陽新興聯(lián)合會計師事務(wù)所對一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算開展財政重點績效評價，并將績效評價結(jié)果報送同級黨委、人大、政府審查。

為進(jìn)一步強(qiáng)化績效評價結(jié)果，對本級預(yù)算部門實行了一般績效監(jiān)控和重點績效監(jiān)控，針對監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的績效目標(biāo)發(fā)生偏離和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度方面的問題以及其他管理漏洞，及時采取處置措施予以糾正。同時，將部門單位績效目標(biāo)實現(xiàn)情況作為下一年度預(yù)算編制重要參考，在預(yù)算編制環(huán)節(jié)，績效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，對應(yīng)編未編預(yù)算績效目標(biāo)的項目，不予審核并不予安排財政資金；對編制的預(yù)算績效目標(biāo)不符合編制要求的，或預(yù)期績效偏低的項目，要求預(yù)算單位重新編制預(yù)算績效目標(biāo)或調(diào)整項目預(yù)算申請或暫緩安排資金。根據(jù)項目績效評價結(jié)果，調(diào)減三個預(yù)算部門單位項目金額247.02萬元。根據(jù)部門整體績效情況，調(diào)減兩個預(yù)算部門單位預(yù)算資金99.48萬元。根據(jù)《安化縣預(yù)算績效評價管理辦法》的文件要求，在正式出具重點財政資金績效評價報告后，縣財政局及時向各被評單位下達(dá)了整改通知書。績效被評單位針對績效報告中提出的問題，制定整改方案、落實整改責(zé)任、認(rèn)真加以整改，并在收到整改通知書之日起30日內(nèi)，將整改落實情況反饋至縣財政局。為強(qiáng)化績效評價結(jié)果的有效應(yīng)用，壓實各部門單位責(zé)任，提高績效評價的透明度，縣財政局將績效評價結(jié)果在門戶網(wǎng)上及時進(jìn)行了公開。為強(qiáng)化各部門預(yù)算績效管理工作，提高財政資金使用效益，落實政府過“緊日子”的精神，出臺了安化縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《安化縣高質(zhì)量發(fā)展綜合績效評價實施辦法》，將預(yù)算績效結(jié)果納入政府績效評估考核范圍。

9.涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合情況

2022年，我縣共統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金38995萬元，其中28516萬元為中央資金，10181萬元為省級資金,298萬元為上年結(jié)轉(zhuǎn)。共計預(yù)撥財政涉農(nóng)資金38902萬元，其中：農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展16720萬元，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)21378萬元,其他804萬元。資金撥付占實際統(tǒng)籌整合金額的99.76%。

10.庫款保障能力水平情況

2022年我縣不斷加強(qiáng)和規(guī)范財政庫款管理，充分發(fā)揮財政資金使用效益，1-12月的庫款保障水平分別是0.31、0.47、0.46、0.31、0.45、0.41、0.64、0.33、0.32、0.48、0.32、0.31，月均庫款保障水平為0.4，庫款保障水平均在0.3至0.8合理區(qū)間以內(nèi)。

11.國有資產(chǎn)管理及增值情況

截至2022年末，全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)總額284.68億元，較上年增長8.49%；負(fù)債總額38.51億元，較上年增長4.86%；凈資產(chǎn)246.16億元，較上年增長9.08%。資產(chǎn)構(gòu)成分別是：流動資產(chǎn)30.16億元，較上年增長2.56%，占資產(chǎn)總額10.59%；固定資產(chǎn)24.53億元，較上年增長25.79%，占資產(chǎn)總額8.62% ；在建工程 21.58億元（主要包括安化黑茶學(xué)校等學(xué)校校舍、縣人民醫(yī)院等醫(yī)院院區(qū)、司法、民政局等新修辦公樓），較上年增長7.00%，占資產(chǎn)總額7.58% ；無形資產(chǎn)1.98億元，較上年增長12.15% ，占資產(chǎn)總額0.70%；公共基礎(chǔ)設(shè)施 206.28億元，占資產(chǎn)總額72.46% ；政府儲備物資119.21萬元；保障性住房1403萬元；其他資產(chǎn)26.98萬元。其中固定資產(chǎn)構(gòu)成情況是：土地、房屋及構(gòu)筑物19.42億元，占固定資產(chǎn)的79.16%（其中，房屋17.11億元，占固定資產(chǎn)的69.77%）；設(shè)備3.81億元，占15.55%（其中，車輛3730.49萬元，占1.52%，單價100萬（含）以上（不含車輛）設(shè)備7613.63萬元，占3.10%）；文物和陳列品682.94萬元，占0.28 %；圖書檔案2477.68萬元，占1.01%；家具、用具8683.66萬元，占3.54 %；特種動植物1142.25萬元，占0.47%。

12.預(yù)決算公開情況

按照黨中央、國務(wù)院關(guān)于全面推進(jìn)政府信息公開工作的系列部署和省、市、縣的各項工作安排，不斷推進(jìn)政府信息公開工作提質(zhì)增效，細(xì)化公開內(nèi)容，做好財政預(yù)決算公開工作。在預(yù)算法規(guī)定時限內(nèi)，及時在縣級門戶網(wǎng)站預(yù)決算公開平臺上公開了2022年縣本級政府預(yù)算及2021年縣本級政府決算。公開內(nèi)容以政府一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會保險基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算為主線，通過收入完成表、支出執(zhí)行表、債務(wù)限額及余額表等報表予以呈現(xiàn)。同時拓展公開范圍，做好部門預(yù)決算信息公開工作。按照《預(yù)算法實施條例》，2022年繼續(xù)將各部門所屬單位預(yù)決算納入公開范圍，均按照“四統(tǒng)一”（公開時間統(tǒng)一、公開方式統(tǒng)一、公開平臺統(tǒng)一、公開模板統(tǒng)一）的要求進(jìn)行公開，確保預(yù)決算信息公開的標(biāo)準(zhǔn)性、規(guī)范性。及時在縣級門戶網(wǎng)站集中公開了縣直部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)2022年預(yù)算及2021年決算（含“三公”經(jīng)費預(yù)決算），公開率達(dá)100%。

13.一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付情況

2022年我縣共收到一般性轉(zhuǎn)移支付收入487180萬元，同比增長16.83%，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入112992萬元，縣級基本財力保障機(jī)制獎補資金收入38224萬元，結(jié)算補助收入4803萬元，資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付補助收入2760萬元，企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助收入156萬元，產(chǎn)糧(油)大縣獎勵資金收入2339萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入16274萬元，固定數(shù)額補助收入21508萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3371萬元，欠發(fā)達(dá)地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入21464萬元，公共安全共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2218萬元，教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入37972萬元，科學(xué)技術(shù)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入192萬元，文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1713萬元，社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入50949萬元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入63083萬元，節(jié)能環(huán)保共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入711萬元，農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入47763萬元，交通運輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入12322萬元，住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入6230萬元，糧油物資儲備共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入204萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1200萬元，增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付收入289萬元，其他退稅減稅降費轉(zhuǎn)移支付收入1710萬元，補充縣區(qū)財力轉(zhuǎn)移支付收入31128萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入5605萬元。收到專項轉(zhuǎn)移支付收入66071萬元，同比下降31.31%。

二、2022年預(yù)算執(zhí)行效果及落實人大決議情況

2022年，我們?nèi)尕瀼乜h委縣政府決策部署，按照縣人大有關(guān)決議要求和財政經(jīng)濟(jì)委員會審查意見，圍繞“三高四新”戰(zhàn)略，全力支持“鄉(xiāng)村振興”，全力保障“三保”支出。一年來我們堅持穩(wěn)中求進(jìn)，扎實做好“六穩(wěn)”“六保”工作，不斷加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),全面落實黨政機(jī)關(guān)過“緊日子"要求，大力實施積極的財政政策服務(wù)全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，各項工作穩(wěn)步推進(jìn)。

（一）狠抓收支管理，財政收入不斷增長。

嚴(yán)格落實“收支兩條線”管理要求，堅持增收與節(jié)支并舉，開源與節(jié)流并重，切實增強(qiáng)財政支持能力。一是狠抓收入質(zhì)量。緊緊圍繞全縣財政收入任務(wù)和增長目標(biāo)，在保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ)上，積極培植財源稅源，掌控重點收入，做到應(yīng)收盡收。2022年，全縣地方財政收入完成105792萬元，同比增幅10.56%，完成全年進(jìn)度的100.63%。非稅占比為27.83%，收入質(zhì)量較去年同期增長0.16個百分點。其中，全口徑稅收收入達(dá)150002萬元，占GDP的比重為5.53%。二是全力兜牢“三保”底線。2022年，全縣一般公共財政預(yù)算總支出完成713141萬元,同比增長8.63%。 2022年預(yù)算安排“三保”支出450170萬元，其中：保工資220144萬元、保運轉(zhuǎn)11837萬元、保基本民生218189萬元。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生投入不斷增加。

堅持保障民生，持續(xù)加大民生投入。2022年安排民生支出581940萬元，占一般公共預(yù)算支出總量81.6%。一是堅持教育優(yōu)先。建立教育投入穩(wěn)定增長機(jī)制，全年教育支出120334萬元，積極支持教育事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。二是推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。聚焦鞏固拓展脫貧攻堅成果，提升脫貧質(zhì)量，把農(nóng)業(yè)農(nóng)村作為財政支出的重點保障領(lǐng)域，全年籌整合使用財政涉農(nóng)資金38994.84萬元，為我縣推進(jìn)“鄉(xiāng)村振興”工作開好局起好步。積極組織督促各預(yù)算單位在832平臺和鄉(xiāng)村振興館填報預(yù)留份額，兩個平臺共完成采購790.85萬元。預(yù)留份額的填報數(shù)量和速度、采購任務(wù)完成的數(shù)量和速度等兩個指標(biāo)居全市第一，全省前列。三是提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平。推進(jìn)公共衛(wèi)生服務(wù)能力建設(shè)，完善疾病預(yù)防控制和公共衛(wèi)生應(yīng)急管理體系，財政全年投入12043.56萬元，其中為做好疾病預(yù)防控制、提升基層衛(wèi)生服務(wù)能力，安排基本公共衛(wèi)生服務(wù)資金6560.4萬元。投入公立醫(yī)院的運轉(zhuǎn)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金4.97億元，保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)有效運轉(zhuǎn)，推動醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)均衡發(fā)展。四是穩(wěn)定市場就業(yè)。實施創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)驅(qū)動戰(zhàn)略，投入就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)補助1096.1萬元。開展就業(yè)優(yōu)質(zhì)初創(chuàng)企業(yè)和個體工商戶申報評選工作，評定出優(yōu)質(zhì)企業(yè)40家和個體工商戶17家，落實補貼資金251萬元，創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)社會氛圍進(jìn)一步濃厚。安排2491.5萬元統(tǒng)籌做好就業(yè)補助和職業(yè)技能提升，切實提高失業(yè)人員再就業(yè)競爭力。五是提高保障能力。切實落實財政民生兜底責(zé)任，保障全縣城鄉(xiāng)低保對象、城鄉(xiāng)特困人員等困難群眾基本生活。2022年撥付資金30323.25萬元，用于城鄉(xiāng)低保、特困人員、殘疾人等困難群眾生活補助。

（三）深化改革創(chuàng)新，體制機(jī)制不斷完善。

按照“通過績效綜合評價，提升財政管理水平；創(chuàng)新經(jīng)營管理模式，促進(jìn)國有資產(chǎn)提質(zhì)增效；建立‘財審’聯(lián)動機(jī)制，加強(qiáng)中央直達(dá)資金監(jiān)管”的工作思路，不斷完善體制機(jī)制，抓好財政管理改革。一是以預(yù)算管理一體化建設(shè)為基礎(chǔ)，全面改革預(yù)算管理模式，切實增強(qiáng)預(yù)算約束力、執(zhí)行力。嚴(yán)格按照省廳預(yù)算管理一體化建設(shè)的安排部署，在預(yù)算管理一體化系統(tǒng)中完成了基礎(chǔ)信息、項目庫信息、指標(biāo)管理、預(yù)算編制初始化采集。組織全縣預(yù)算單位開展了預(yù)算管理一體化業(yè)務(wù)規(guī)范和預(yù)算管理一體化系統(tǒng)編制部門預(yù)算操作業(yè)務(wù)培訓(xùn)，完成預(yù)算管理一體化系統(tǒng)編制部門預(yù)算“一上”工作。二是以平臺公司轉(zhuǎn)型為契機(jī)，根據(jù)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險推進(jìn)平臺轉(zhuǎn)型工作方案要求，成立專班積極推進(jìn)轉(zhuǎn)型。強(qiáng)力推進(jìn)國有資產(chǎn)歸集，注入優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，有力充實平臺公司經(jīng)營資產(chǎn)，有效提升國有資產(chǎn)經(jīng)營效益。三是以直達(dá)資金管理為抓手，全面推進(jìn)財政資金直接惠企利民，促進(jìn)財政資金高效使用。全年直達(dá)資金分配進(jìn)度100%，支出進(jìn)度97.3%。實行通報制度，進(jìn)一步強(qiáng)化直達(dá)資金管理。四是全面推進(jìn)預(yù)算績效管理工作提質(zhì)增效。為進(jìn)一步規(guī)范管理，完善機(jī)制體制，起草了《安化縣人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》，出臺了《安化縣預(yù)算績效評價管理辦法》《安化縣全面實施預(yù)算績效管理實施細(xì)則（試行）》等一系列政策文件。強(qiáng)化源頭管控，實現(xiàn)關(guān)口前移。將全縣預(yù)算單位在預(yù)算管理一體化系統(tǒng)中2022年預(yù)算支出項目績效目標(biāo)申報評審結(jié)果,作為編制和安排預(yù)算的重要參考依據(jù)。提升科學(xué)決策，優(yōu)化資源配置，組織預(yù)算部門首次開展了事前績效評估。加強(qiáng)事中監(jiān)管，為規(guī)范資金管理，強(qiáng)化績效責(zé)任，組織全縣93家預(yù)算部門開展了績效自評，完成了對本級預(yù)算部門項目、本級部門整體支出績效目標(biāo)管理全覆蓋。建立了績效監(jiān)控機(jī)制，跟蹤全縣各部門納入監(jiān)控范圍的財政資金的支出進(jìn)度、績效目標(biāo)的運行情況、撥付使用情況及時查找薄弱環(huán)節(jié)，糾正執(zhí)行偏差。落實事后結(jié)果運用，委托第三方會計師事務(wù)所對本級四本預(yù)算6個項目支出、2個部門整體支出和4個財政重點項目支出開展了績效評價，將評價結(jié)果納入單位綜合績效考核范圍，加大了財政資金績效管理激勵約束力度。

（四）防范化解風(fēng)險，發(fā)展內(nèi)力不斷增強(qiáng)。

秉持“發(fā)展就是防范化解風(fēng)險最有效的手段”理念，在嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)防范化解方案的基礎(chǔ)上，充分挖掘有限資源，增強(qiáng)發(fā)展內(nèi)力，壯大財政實力，從根本上提升防范化解風(fēng)險的能力。一是積極化解債務(wù)，堅決守住不新增隱性債務(wù)的底線。二是狠抓財源建設(shè)。圍繞重點產(chǎn)業(yè)稅收提升、骨干稅源企業(yè)培育和園區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)擬定了財源建設(shè)工作方案，“一企一策”針對性破解企業(yè)發(fā)展的瓶頸。強(qiáng)化征管措施，保障稅收秩序。突出了園區(qū)提質(zhì)，把園區(qū)作為財源建設(shè)主戰(zhàn)場，圍繞產(chǎn)業(yè)發(fā)展、優(yōu)化稅源結(jié)構(gòu)，選擇一批具有產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢、成長性好、輻射帶動作用突出的企業(yè)作為骨干稅源企業(yè)培育，促進(jìn)骨干稅源企業(yè)穩(wěn)步成長。三是加大庫款保障。在省財政廳的大力支持下，縣財政積極籌措資金保證剛性支出。今年以來庫款每月保障系數(shù)均保持在省廳規(guī)定的0.3-0.8區(qū)間，確保財政資金正常運轉(zhuǎn)。

（五）壓實監(jiān)管責(zé)任，治理效能不斷提高。

扎實推進(jìn)財政治理體系和治理能力建設(shè)，不斷提升治理效能。高度重視財政資金監(jiān)管工作，保障財政資金安全高效運行，管好用好政府的“錢袋子”。一是嚴(yán)把政府采購關(guān)。規(guī)范政府采購行為，組織全縣預(yù)算單位開展政府采購電子賣場采購培訓(xùn)，全縣所有預(yù)算單位進(jìn)駐政府采購電子賣場采購。全年電子賣場交易額達(dá)到79726萬元，完成交易次數(shù)29539次。二是嚴(yán)把項目投資評審關(guān)。2022年審核預(yù)算項目95個，送審金額6億元，審定金額5.04億元，審減金額1.04億元，審減率17.26%；項目范圍涉及市政、環(huán)保、水利、教育、衛(wèi)生、棚戶區(qū)改造、農(nóng)田建設(shè)、地質(zhì)災(zāi)害治理、公路交通、政府采購等多個領(lǐng)域的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，實現(xiàn)了“花小錢，省大錢”的目標(biāo)。三是嚴(yán)把監(jiān)督檢查關(guān)。加大對預(yù)算單位預(yù)決算公開力度，開展了2021年度全縣預(yù)決算公開情況回頭看檢查，發(fā)現(xiàn)問題立行立改，確保預(yù)決算公開的真實性、完整性和準(zhǔn)確性。開展了違規(guī)興建樓堂館所自查自糾、地方“三公”經(jīng)費自查和地方財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆樱瑖?yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。